Здравствуйте уважаемые дамы и господа, представляем Вам эксклюзивное издание.
БЕЗОПАСНОСТЬ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА
Законные способы уменьшения налоговой нагрузки для компаний и частных лиц.
Книга "Безопасность налогоплательщика"
посвящена организации действий налогоплательщика по минимизации налогов и
налоговому планированию с учетом фактора безопасности (получения положительных
финансовых результатов, не отягощенных отрицательными последствиями). Книга
ориентирована на экономически активных налогоплательщиков, которые в целях
повышения эффективности своего бизнеса готовы рассматривать любые не
противоречащие закону пути, ведущие к повышению прибыли. Такой налогоплательщик
стремится к управлению экономическими процессами, в том числе и
налогообложением, однако ввиду ряда обстоятельств способен совершать ошибки.
Задача данной книги состоит в описании целесообразных действий налогоплательщика
и предостережении его от нецелесообразных. Налоговая безопасность является
комплексным направлением деятельности предприятия и имеет экономические,
организационные и правовые аспекты. Большое место в книге занимает анализ
налогового законодательства, нормативных и разъясняющих документов министерств и
ведомств, регулирующих налоговую сферу, а также судебной практики. В книге
подробно рассматриваются и исследуются проверенные на реальном деловом опыте
легальные и "теневые" способы снижения уровня налоговых выплат юридических и
физических лиц, а также приводятся рекомендации по обеспечению личной налоговой
безопасности и безопасности деятельности юридических лиц. Уделено внимание
принципам налогового планирования и схемам, применимым в рамках действующего
законодательства РФ., которые характерны для завершающего месяца налогового
года.
Минимизация расходов, связанных с оплатой труда, помощь в
оптимизации прочих налогов, сборов и других обязательных платежей в России. Весь
спектр налоговых льгот, предоставляемых российским юридическим лицам; Способы
ухода от уплаты НДС при реализации товаров (работ или услуг), способы принятия к
вычету НДС в большем размере, чем будет уплачено в бюджет всеми участниками
схемы по налоговой оптимизации; Сотрудничество нескольких предприятий и частных
предпринимателей для повышения эффективности бизнеса, за счет уменьшения базы
налогообложения.
В этой книге вы найдете
подробную информацию по следующим вопросам:
_.::Все для персонального налогового планирования руководителя,
формального и фактического собственника; актуальные законные и теневые способы
снижения налогов - как использовать (это понадобится всем, кто должен подавать
налоговую декларацию, но не очень спешит открыть реальные источники и масштабы
своих доходов и собственности;
_.::Неоффшорные схемы снижения налоговых
выплат - представлены в нескольких вариантах, в том числе в зависимости от видов
деятельности ( промышленное производство, сфера услуг, оптовая и розничная
торговля ), организационно - правовых форм ( ООО, ЗАО, ОАО, Простое
Товарищество, Некоммерческое Партнерство и др. ) и масштабов деятельности (
отдельно для малого, среднего и крупного бизнеса );
_.::Использование
российских налоговых льгот и отдельно компаний зарегистрированных в зонах
льготного налогообложения в РФ - реальная практика, опасности и способы их
избежание;
_.::Вывод активов (все основные способы) предприятий -
должников (бюджет, внебюджетные фонды, частные долги) - методы, схемы и анализ
сделок, необходимые документы, уязвимые места, методы выявления, способы
противодействия и защиты, методики сохранения и/или возврата активов,
применяемые кредиторами и способы противодействия им;
_.::Применение
упрощенной системы налогообложения предоставляет возможность на законных
основаниях без дополнительных административных издержек снизить холдинговым
структурам налоговое бремя;
_.::Обзор судебной практики ВАС РФ и
Федерального Арбитражного суда Центрального округа по налоговым спорам с Января
2010 по Октябрь 2012 г.г. Арбитражная практика по применению часть 1 Налогового
кодекса РФ;
_.::Борьба с оффшорными зонами со стороны международных
организаций ОЭСР, ФАТФ. ( черные списки и позиции России, Украины, Казахстана,
Европы и США);
_.::Анализ изменений и дополнений в налоговом
законодательстве за 2 полугодие 2012 и начало 2013 г.; анализ изменений и
дополнений в законодательстве о бухгалтерском учете и отчетности за 2 полугодие
2012 и начало 2013 г.;
_.::Налоговая безопасность для физических лиц,
персонализация льготного налогообложения для физических лиц с высоким уровнем
доходов и крупной собственностью;
_.::Новые схемы и методики
использования компаний классических оффшорных юрисдикций, безопасная работа с
зарубежными счетами для юридических и физических лиц;
_.::Налог на
прибыль в 2012 г. Специфика расходов 2012 г.: Ликвидация ограничения при
переносе убытков на будущее, амортизационные премии, расходы на НИОКР, списанные
долги перед бюджетом, внереализационные расходы, льготы для IT-организаций,
документирование расходов - бланки строгой отчетности. Критерии определения
обоснованности и необоснованности налоговой выгоды в 2012 г. Правила расчета
пеней по авансовым платежам;
_.::Уменьшение налога на прибыль при
планировании амортизационных отчислений. Способы применения учетной политики для
отсрочки уплаты налога на прибыль; оптимизация налога на прибыль путем:
использования лиц, применяющих специальные налоговые режимы; использования
нерезидентных компаний; применения кассового метода учета доходов; заключения
договоров простого товарищества; заключения агентских договоров;
_.::НДС
и оптимизация ( изменения в порядке регистрации плательщиков, изменения в
порядке возмещения, проблема обычных цен, изменения при импорте и экспорте
товаров и услуг, решение проблем временного ввоза, налоговые кредиты без
налоговой накладной, взнос ОС в уставной фонд, применение кассового метода
налогообложения, изменения в налогообложении корпоративных прав, налогообложение
неимущественных прав и др.);
_.::Безопасность реализации "серых" и
"черных" низко- и безналоговых схем;
_.::Изменения в пенсионном и
социальном страховании, их влияние на налоговую
оптимизацию;
_.::Минимизация затрат на поддержание "налоговых схем",
избежание излишнего усложнения схем оптимизации налоговых выплат и излишних
затрат на консалтинг и юридическое обслуживание;
_.::Доработка фирм -
"прокладок" и "однодневок" для коммерческих, кредитных и финансово-налоговых
схем с целью избежание всех видов ответственности по обвинениям в создании
коммерческих организаций без намерения осуществлять предпринимательскую
деятельность, но с целью освобождения от налогов или получения любой иной
имущественной выгоды;
_.::Новые методы налоговой оптимизации уплаты
штрафных санкций, процентов по долговым обязательствам, уступки права требования
с дисконтом;
_.::Современные решения проблем искажения бухгалтерского
учета и отчетности в результате применения схем оптимизации налогообложения и
помощь в создании необлагаемой налогом прибыли и легализация наличного денежного
оборота;
_.::Весь спектр налоговых льгот, предоставляемых российским
юридическим лицам в зависимости от статуса и вида деятельности - адаптация
предприятий и схем к законодательству и правоприменительным нормам, действующим
с 1 Января 2013 года;
_.::Способы ухода от уплаты НДС при реализации
товаров (работ или услуг), способы принятия к вычету НДС в большем размере, чем
будет уплачено в бюджет всеми участниками схемы по налоговой оптимизации; как
правильно отсрочить уплату НДС на неопределенный срок без нарушения финансовых
потоков участников схем по налоговой оптимизации; методы получения вычета по НДС
при экспорте товаров в обычном порядке без осуществления налогового контроля с
представлением соответствующих документов, как принять к вычету НДС по
нестандартным операциям (за наличный расчет по кассовому чеку, с применением
векселей, по капитальному строительству и др.); уход от дополнительного
налогообложения по НДС при применении векселей;
_.::НДФЛ и оптимизация
(материальная и благотворительная помощь, уход от персонификации доходов,
использование льгот, перераспределение выплачиваемого дохода в пользу
дополнительных благ, займы возвращаемые и не возвращаемые, аренда имущества у
работника и не работника предприятия, налогообложение операций по продаже
движимого и недвижимого имущества, подарки и наследство и др. Последние
изменения налогового законодательства и их влияние на налоговую политику
предприятия, а так же использование этих изменений в целях снижения налогов при
проведении проверок;
_.::Порядок расчета налога на прибыль. Комментарий к
изменениям главы 25 НК РФ (отражение в учете скидок, недостач и технологических
потерь, вкладов в уставный капитал, амортизационной премии, расходов на ремонт
арендованного имущества, стоимости форменной одежды и
пр.);
_.::Сотрудничество нескольких предприятий и частных
предпринимателей для повышения эффективности бизнеса, за счет уменьшения базы
налогообложения;
_.::Возможные варианты по товародвижению в случае
оптовой торговли. Формирование снабженческо-сбытовых цепочек с возможностью
оптимизации НДС. Правовая и налоговая характеристика НДС. Способы принятия к
вычету НДС в большем размере, чем будет уплачено в бюджет всеми участниками
схемы по налоговой оптимизации. Избежание НДС с авансов в случае получения
предоплаты за товар;
_.::Возможные варианты по товародвижению в случае
розничной торговли. Законные способы вообще не платить НДС независимо от размера
выручки и наличия каких-либо льгот. Способы избежания единого налога на
вмененный доход;
_.::Новые правила признания доходов и расходов в
налоговом и бухгалтерском учете. Исчисление и уплата налога на прибыль
обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на
будущее;
_.::Перераспределение финансовых потоков без налоговых
последствий. Способы осуществления наличных расчетов без ограничений. Расчеты с
нерезидентными компаниями без обязанности выполнять требования валютного
законодательства. Безвозмездная передача денежных средств. Беспроцентный
заем;
_.::Оптимизация налогов путем слияния, разделения, поглощения или
преобразования предприятия;
_.::Сохранение необлагаемого налогом капитала
при ликвидации и банкротстве;
_.::Доходы профсоюзных организаций: виды
доходов, отнесение к целевым поступлениям, налогообложение, первичные документы.
Требования налоговых органов по оформлению поступления и расхода целевых
средств. Применение главы 25 Налогового Кодекса в профсоюзных организациях.
Порядок формирования сметы доходов и расходов;
_.::Проблемы взимания НДС
в рамках уставной деятельности профсоюзных организаций. Упрощённая система
налогообложения (УСН) в профсоюзных организациях. Налогообложение выплат в
пользу физических лиц в профсоюзных организациях;
_.::Использование
предельных сумм неуплаты налогов;
_.::Анализ схем и методов оптимизации
налога на прибыль: резервы, контрактное планирование, присоединение организаций,
распределение денежных потоков и др. Способы защиты результатов налогового
планирования, арбитраж;
_.::Мониторинг изменений нормативных актов в
сфере налогообложения и своевременное приспособление к изменениям, с целью
оптимизации налогообложения;
_.::Особенности исчисления отпускных, расчет
компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка;
Порядок оформления командировочных расходов, особенности исчисления ЕСН и НДФЛ
при выплате суточных, премий, компенсаций, материальной помощи и пр.; Изменения
в исчислении пособий по временной нетрудоспособности и беременности и родам,
практические примеры расчета больничных;
_.::Расходы на страхование и их
оптимизация; благотворительность и оптимизация;
_.::Действующее
законодательство в России о возможности использования в бизнесе нерезидентных
инструментов; принципы и способы минимизации налогообложения в России с
использованием нерезидентных компаний; примеры построения схем с использованием
нерезидентных компаний (анализ налоговой нагрузки всех участников
схемы);
_.::Порядок освобождения (уменьшения) от налогообложения доходов
с источником их происхождения в России согласно международным договорам об
избежании двойного налогообложения;
_.::Процессуальные особенности
рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах;
_.::Спорные вопросы
применения льгот и вычетов по НДФЛ и ЕСН. Типичные ошибки при расчете налогов;
Анализ схем и методов оптимизации НДФЛ и ЕСН: аутсорсинг персонала, "золотые парашюты", применение
договоров подряда, ПБОЮЛ и др. Арбитражная практика;
_.::Применение
нового АПК при производстве дел о взыскании налогов и обжаловании действий и
актов налоговых органов;
_.::Фактическая замена метода начисления на
кассовый метод по налогу на прибыль при любых оборотах;
Внимание эта книга не является руководством по уклонению от налогообложения, отмыванию денег или незаконному предпринимательству, однако деятельность профессионалов в этих областях рассматривается, причем в сугубо практическом ключе. В каких-то случаях стоит обратить внимание и на опыт такого рода, поскольку при грамотном и осознанном подходе такая деятельность бывает весьма успешна и этому есть множество примеров.
О книге:
Год
издания - 2012;
Обложка - Твёрдый переплёт;
Кол-во страниц - 332;
Шрифт
- Times New Roman;
Кегль - 9 (Боргес);
Формат - 310 x 215
мм.;
Иллюстрации - Присутствуют, таблицы и схемы;
Вес - 1200
гр.;
Стоимость книги составляет - 5000 Рублей, оплата производится наличными, в момент получения.
Доставка осуществляется Почтой России,
оплата происходит в момент получения Вами заказа на почте (наложенным платежом),
никакой предоплаты не требуется.
Для оформления заказа Вам необходимо
сообщить в письме следующую информацию:
--- Наименование книги и
количество экземпляров;
--- Ваш город;
--- Ваш почтовый индекс;
--- Ваш
точный адрес ( название улицы, номер дома и номер квартиры );
--- Ф.И.О.
получателя;
--- Номер телефона.
Email: biznal@bookbiznal.ru - Прием заказов,
консультации только на этот адрес.
На страницах наших книг мы никоим образом не призываем вас нарушать закон. Да и играть с правоохранительными органами не стоит, ведь в их арсенале достаточно средств, чтобы создать любому человеку большие проблемы. Платите налоги! Не нарушайте Конституцию! А если не хотите (это, конечно, Ваше дело), то хотя бы подготовьтесь к возможным неприятностям.